Викладачі кафедри обліку та оподаткування – учасники Agro Finance Summit

23 січня 2025 року в КВЦ «Парковий» м. Києва відбувся USAID Agro Finance Summit. Це ключова подія для всіх аграріїв та фінансових спеціалістів, де є можливість обговорити сучасні інструменти та практичні рішення для розвитку агросектору в Україні. Мета заходу - познайомити аграріїв із доступними фінансовими інструментами - від грантових програм до банківських та небанківських рішень.
Всеукраїнська конференція Agro Finance Summit зібрала понад 900 відвідувачів офлайн та онлайн і об’єднала науковців, агровиробників, представників фінансових організацій, лізингових компаній, постачальників сільгосптоварів та державних органів. Захід став масштабним майданчиком для обговорення сучасних фінансових інструментів для агровиробників, грантових програм, банківських та небанківських рішень, а також для обміну досвідом між аграріями і фінансовими експертами.

Agro Finance Summit організовано УАФІК та Aggeek за підтримки американського народу, наданої через Агентство США з міжнародного розвитку (USAID) у рамках Програми з аграрного і сільського розвитку (АГРО), яку виконує компанія Chemonics International.
Захід передбачав можливість онлайн участі через пряму YouTube-трансляцію на каналі Програми USAID АГРО https://www.youtube.com/@usaid4662/videos, чим скористалися доцентки кафедри обліку та оподаткування Олена Боярова, Тамара Гуренко, Світлана Дерев’янко, Наталія Кузик, Любов Миськів, Людмила Мельянкова та Катерина Шевчук. Подія стала важливою платформою для обміну практичним досвідом із фермерами, які вже залучили фінансування та успішно реалізували свої проєкти.

Право відкрити Agro Finance Summit було надано першому заступнику Міністра аграрної політики та продовольства України Тарасу Висоцькому. Він зазначив, що без фінансування всі наступні етапи розвитку агробізнесу в Україні є неможливими. Протягом 2024 року понад 13 тисяч агровиробників залучили близько 105 млрд гривень кредитів, з них майже 9 тисяч скористались державною урядовою програмою пільгового кредитування 5-7-9%. Отже, програма є важливою і актуальною, проте щоб розвиватися й далі, необхідно всіма можливими інструментами і способами збільшувати доступність аграріїв до фінансування.

У вітальному слові директорка програми USAID АГРО Ксенія Сидоркіна звернула увагу на величезну кількість учасників конференції та висловила переконання, що інтерес до таких заходів з кожним роком зростає. Пошук та створення інноваційних продуктів для фінансування аграріїв в сучасних умовах є надзвичайно важливим.

Радник із питань доступу до фінансування програми USAID АГРО Микола Волков зазначив, що наразі ведеться робота над створенням екосистеми вторинного ринку товарних кредитів, а також над аграрними нотами за один день. Він нагадав, що аграрні ноти – це новий цифровий інструмент для залучення фінансування агровиробниками, який офіційно запрацював з 1 січня 2025 року.
Основними темами заходу стали: інноваційні рішення небанківського фінансування; товарне кредитування від компаній-постачальників матеріально-технічних ресурсів; успішні кейси фермерів, які отримали фінансування через різні інструменти.
На учасників Agro Finance Summit чекали цікаві панельні дискусії з провідними експертами у сфері агрофінансування, історії успіху фермерів із різних регіонів України, нетворкінг із потенційними партнерами та експертами. У межах заходу була організована інтерактивна експозона, де були представлені різні фінансові продукти, лізингові пропозиції, інновації у сфері відтермінування платежів в агро. На Agro Finance Summit відбулося нагородження переможців Всеукраїнського конкурсу «Сила агрозмін», який організувало онлайн-видання AgroPortal.ua. Відзнаки отримали ті агропідприємства, які відповідають на кліматичні виклики, є інноваційними у землеробстві та агропереробці.

Робота Agro Finance Summit проходила у форматі панельних дискусій з провідними експертами у сфері агрофінансування та обміну досвіду фермерів із різних регіонів України.

Перша панельна дискусія в рамках Agro Finance Summit «Нові небанківські фінансові інструменти для аграріїв» зібрала фінтех-компанії, які надають фінансові інструменти для аграріїв. Засновник та генеральний директор AgroApp Ярослав Смакота зауважив, що середні та великі фермери не мають проблем із залученням фінансування, чого не можна сказати про дрібні агробізнеси. Вони не охоплені банківськими послугами, часто мають проблеми зі звітністю, у них відсутня застава та занижена виручка. В продовження розмови генеральний директор Agrianalytica Людмила Тимошенко зазначила, що близько 90% невеликих фермерських господарств (до 500 га) сьогодні не мають можливості отримати кредит, страхувати ризики, мають низьку фінансову грамотність, що негативно впливає на їх фінансове забезпечення. Саме в цей сегмент зараз все активніше заходять небанківські фінансові установи. Щодо фінансування агробізнесів-початківців – свого роду стартапів – то на думку Людмили Тимошенко найкращим фінансуванням для таких підприємств є гранти та державна підтримка. Учасники обговорення зазначили, що основною перевагою небанківського кредитування є швидке ухвалення рішення та підписання договорів, а також спрощені вимоги до агробізнесів-позичальників. Недоліком, у свою чергу, є більша вартість кредиту в порівнянні з банками.
Директор з розвитку бізнесу в Activitis Віктор Вільчинський наголосив на тому, що аграрії повинні мати можливість вибору та доступу до різноманітних інструментів. У 2024 році Activitis за підтримки USAID запустила платформу WEAGRO. За допомогою цього фінансового ноу-хау аграрії мають можливість швидко придбати необхідний товар у партнерів платформи з розтермінуванням платежу під 0%. Важливою є швидкість, адже часто аграріям гроші потрібні «тут і зараз». Саме тому онлайн-сервіс WEAGRO від Activitis надає високу швидкість прийняття рішення (до 30 хвилин) і підписання угоди (до 2 годин). Activitis збільшує розтермінування і граничні розміри кредитування. Він зазначив, що розтермінування платежів на платформі WEAGRO у 2025 році збільшиться до 9 місяців, а гранична сума кредитування зросте до 5 млн грн.
Кандидат економічних наук Андрій Шинькович звернув увагу на те, що фінансування системи агропромислового комплексу у державному регулюванні продовольчої безпеки та підвищенні експортного потенціалу України відіграє вирішальну роль. Євроінтеграційний шлях вимагає від України стрімкого розвитку малих фермерських господарств, самозайнятості в сільській місцевості й пошуку інноваційних ефективних рішень, зокрема з урахуванням чинника визвольної війни.

Друга панельна дискусія «Аграрне кредитування: нові рішення від банків» відбулася за участі банків. Їх представники наголосили, що кредитування агробізнесу є пріоритетним та стратегічно важливим напрямом для фінустанов. Учасники зазначили, що в 2024 році надзвичайно затребуваними були інвестиційні кредити (тоді як раніше – кредити на обігові кошти), популярності набирають також партнерські програми. Не втрачає актуальності державна програма «Доступні кредити 5-7-9%», розвиваючись залежно від потреб бізнесу й часу. Проте в 2025 році банки планують зосередити свою увагу на розвитку партнерських програм.
ПриватБанк активно розвиває програми фінансування інвестиційних проектів агросектору, щоб стимулювати клієнтів, насамперед агровиробників мікро- та малого бізнесу, продовжувати цикл виробництва за рахунок переробки та збільшувати додану вартість продукції. Керівник департаменту малого бізнесу ПриватБанку Руслан Кисельов, зазначив, що «ринок рухатиметься в напрямі відходу від 5-7-9% в напрямку до партнерських програм, як державних із залученням грантових програм європейських фінансових інститутів, так і програм фінансування обігових коштів із постачальниками добрив, насіння та засобів захисту рослин». У 2025 році банкір очікує зростання обсягів фінансування малого агробізнеса на реалізацію проектів переробки агропродукції, що зрештою дозволить Україні покращити експортні можливості. У 2024 році ПриватБанк надав фінансування понад 3 тисячам агрокомпаній на суму 10,6 млрд грн та за обсягами кредитної підтримки агросектору посідає 3 місце серед всіх банків - кредиторів агросектору. І серед наданих банком агрокредитів майже 40% складають інвестиційні кредити на розвиток бізнесу та придбання основних засобів, 60% - кредити на обігові кошти. Завдяки власним цифровим технологіям, ПриватБанк зробив для аграріїв отримання фінансування максимально швидким та простим. Онлайн подання заявки через «Приват24 для бізнесу», цифрове підтвердження бізнесу та майна дозволяє більше 90% кредитних угод підписувати в цифровому вигляді, не виїжджаючи до відділення банку.
Представники банків звернули увагу учасників конференції на низький NPL по кредитному портфелю агробізнесу. Серед викликів, які стоять перед банками є, зокрема, автоматизація процесів і перегляд вимог до клієнтів.

Третя панельна дискусія «Товарне кредитування для аграріїв: сучасні можливості та майбутні тренди» також відбувалась за участі представників банківського сектору.
Директорка департаменту мікро-, малого та середнього бізнесу в Ощадбанку Юлія Жуланова повідомила, що Ощадбанк вже тестує та запустить у 2025 році відкриття рахунків онлайн, оформлення страхування онлайн, заключення договорів та отримання кредитів онлайн. Для автоматизації процесів у державному банку використовується зокрема і штучний інтелект.
Заступник голови правління ПУМБ Сергій Магдич повідомив, що зараз ПУМБ також будує платформу, яка надасть можливість аграріям, малому, мікро- та середньому бізнесу отримати будь-яку послугу онлайн. Сергій Магдич також зазначив, що фінтехи вже працюють у сфері фінансів і конкурують із банками за тих самих клієнтів.
Учасники панельної дискусії визначили основні виклики та завдання на 2025 рік:
- надання доступу до державного агрореєстру (ДАР) банкам і небанкам, що є особливо актуальним на тлі запланованого запуску відкритого банкінгу в Україні;
-розроблення інших реєстрів, які дозволять банкам швидше та в дистанційному форматі приймати рішення по кредитам аграріям;
- врегулювання питання з реструктуризації боргу за програмою «5-7-9».

Досить цікавою та жвавою виявилась четверта панельна дискусія «Від ідеї до реалізації: секрети фермерів щодо залучення фінансування». Фермери з різних регіонів України щиро ділились своїми історіями пошуку фінансування. Було зауважено, що агропідприємства, які опинилися близько до лінії зіткнення або були тимчасово під окупацією, не мають можливості отримати кредит у банку. Труднощі супроводжують агробізнеси, власниками яких є чинні військовослужбовці. Це питання сьогодні є надзвичайно актуальним і потребує розгляду та вирішення на рівні держави. Наразі для фермерів, які вимушені практично починати все з початку, єдиним рішенням є участь у грантах.
Агровиробники поділились своїми критеріями вибору банку. Головними серед них є наявність у банку багаторічної стратегії надання фінансування, швидкість прийняття рішення, цифрові інструменти та безпаперові відносини.
Agro Finance Summit став масштабною подією для аграріїв та фінансових спеціалістів, на якій відбулося обговорення сучасних інструментів фінансування та практичних рішень для розвитку агросектору в Україні, обмін досвідом та нетворкінг. Інформація, одержана під час заходу, може бути корисною для викладачів кафедри обліку та оподаткування в напрямі побудови інноваційних підходів до підготовки молодої генерації спеціалістів, які здатні швидко адаптуватися до реальних умов та ефективно працювати на конкретний результат.

Світлана ДЕРЕВ’ЯНКО,

доцентка кафедри обліку та оподаткування